はじめてでも、事業計画書がつくれる！実践型の事業計画書の書き方と手順を専門家が解説します！

はじめて事業計画書を作る方必見！書き方を解説します！

事業計画書は、将来の夢やビジョンを実現させるための経営の道しるべです。
事業計画書がないと経営ができないといっても過言ではありません。

事業計画書を作成する目的は大きく分けて２つあります。

事業計画書を作成することで、主に下記の４項目でメリットがあります。

事業計画書には決まったテンプレートはありません。
起業の専門家がおすすめする構成として、事業計画書に記載する主な内容10項目を紹介していきます。

1.事業計画書の全体像

事業計画書作成のために記載する主な内容10項目

事業計画書の作成のために記載する主な項目は次の10項目です。

2.事業計画書の書き方と手順

各10項目に記載する内容を解説していきます。

①会社の概要

会社の概要は次の１１項目を記載してください。

②経営者の経歴

経営者の経歴は次の４項目を記載してください。

「この経営者なら、事業を成功させられる」と納得させられるように意識して記載してください。
現在の事業と、かけ離れている経歴や保有資格を記載しても、アピールにはなりません。

自身の経験を活かした事業であれば印象が良いですが、まったくの新業種へのチャレンジであれば、今までの経験と新事業内容を結びつけるような内容にしていきましょう。

創業の動機と想い

創業の動機では、次の６つの内容を織り込んで記載することがポイントとなります。

③経営理念

「事業を通じてこのようにお客様に喜んでほしい」「こんな社会にしたい」などという情熱や想いが第三者に伝わる、わかりやすい経営理念を記載してください。

④事業内容

事業内容を説明するには、次の5項目を記載してください。

事業内容を整理するためにおすすめなフレームワーク「ビジネスモデルキャンバス」

事業を整理するためには、「ビジネスモデルキャンバス」というフレームワークの利用をおすすめします。
ビジネスモデルキャンバスは、一枚の絵にビジネスモデルをまとめることができます。

次の９項目を埋めることで、ビジネスモデルを説明することができます。

「ビジネスモデルキャンバス」で事業の整理をして簡潔に全体像をまとめ、「事業内容（５つのポイント）」を記載してください。

⑤主要顧客と取扱い商品・サービスの強みと特徴

主要顧客と取扱い商品・サービスの強みと特徴を伝えるには、次の３項目を記載してください。

事業参入すると、競合他社ライバルがいるため、他者との差別化が必要となります。
自社の強みを伝えて、自社にしかできないという商品価値、独自性を伝えることが必要になります。

（１）主要な顧客

どのような顧客に対して、自社の商品やサービスを提供して喜んでいただけるか、顧客の特徴を記載してください。

（２）提供価値（商品・サービス）

どのような商品・サービスか下記の4項目を基準に記載してください。

（３）自社の強み

自社の強みを書くポイントは「ヒト・モノ・カネ・ノウハウ」の中で、他者よりも優れているものを記載していきます。
全てを記載するのではなく、事業を展開するうえで、優先度が高いものから３つ記載してください。

強みを見つけるためのおすすめなフレームワーク「クロスＳＷＯＴ分析」

自社の強みを伝えるためには、「クロスSWOT分析」を利用することをおすすめします。

という4つの観点をそれぞれ掛け合わせることで、自社の経営戦略やマーケティング戦略をより具体化させるための分析手法です。

競合他社と差別化をして、独自のポジションを確立するために、内部環境と外部環境を検討して分析するために、クロスSWOT分析がおすすめです。
クロスSWOT分析の掛け合わせにより、求められている商品やサービスが明確になり、競合他社がいない市場を見つけられる可能性も高まります。

⑥市場環境と競合状況

市場環境・競合状況は、次の２項目を記載してください。

市場のニーズや事業に関連する政策の動向、競合他社の存在など、事業を取り巻く環境を説明します。

この事業が成功するための、十分な市場規模があることと、成長性があることを明らかにしてください。

（１）市場環境

市場環境がどのようになっているかを次の４つの視点から検討してください。

（２）競合他社の動向

競合他社を影響がある３社を選択して、その他社の強みを分析します。
他者の強みを分析することで、自社の強みと独自性を発見することができます。

同業他社との違いとして、他社との差別化する独自のウリ、付加価値を高めていることを記載してアピールしましょう。

⑦取引先

取引先は、次の２項目を記載してください。

主要な取引先や、外注先の名称や各取引先と外注先ごとの割合（シェア率）を記載しましょう。

⑧販売戦略（売上計画）

販売戦略は、次の２項目を記載していきます。

（１）販売戦略

販売戦略は次の３つの項目を記載していきます。

①何を

販売単価の基礎情報になります。
商品やサービスを記載していきます。
事業が拡大するにつれて、商品開発が進み、顧客ニーズに合った商品サービスや、利益率の高い商品サービスが揃っていきます。

そこで、全商品・サービスごとに、「販売単価」や「粗利益率」を、それぞれ記載していきます。

②誰に

販売数量の基礎情報になります。
性別、年齢、個人、地理的距離などを設定（セグメンテーション）します。

広い範囲の曖昧なターゲットでは商品・サービスの訴求力を失ってしまいます。
どのような顧客に自身の商品やサービスを届けたいか、イメージをしながら顧客を細分化していきましょう。

③どのように

販売の方法を記載します。
　・販売チャネル：販売経路
　・プロモーション：顧客に自社の商品サービスを知っていただくための戦略
販路は、営業やネットショップ、DM、ネット広告、代理店などがあります。

（２）数値計画

数値計画は、販売戦略に基づいて「売上」を計画することです。

⑨財務計画

（１）利益計画

利益計画を下記の表に当てはめて、作成しましょう。

【利益計画書】

（２）設備計画

設備計画を記載してください。

（３）資金計画

利益が出ていても、現金預金が不足しないか、確認が必要です。

設備資金の支払いや、入金のサイト（売掛金）や出金のサイト（買掛金・未払金）のズレは、この資金計画で把握する必要があります。

必要な場合は、資金調達計画を同時に立てていきましょう。

⑩行動計画

行動計画は、次の４項目を記載していきます。

財務計画まで立てたら、行動まで計画を立てる必要があります。

「何を」「いつまでに」「誰が」「どのように」行動をして、事業戦略を遂行していくという、行動計画を記載してください。

3.「提出先別・用途別」の事業計画書の書き方3例

計画書は、事業が同じであれば、基本的には事業計画書は同じ内容になりますが、事業計画書の用途によって、その計画書の中で、「強調する」ポイントを工夫することが重要となります。

3-1.金融機関から融資を受ける

金融機関・日本政策金融公庫から融資を受ける場合の事業計画書を書く時に必要な２つの視点

事業計画を実行して、利益を出し利息を含めて、しっかりと貸したお金が遅滞なく返済できるか、審査官にアピールすることがポイントとなります。

【日本政策金融公庫の創業計画書テンプレート】

【日本政策金融公庫の創業計画書記入例】

3-2.補助金を受ける

補助金を受ける場合、事業計画書を書く時に、必要な４つの視点

補助金を活用する場合には、事業計画書の提出が必要になります。
補助金の種類により、求められる事業計画書の内容や項目が異なるため、それぞれの要件に従って、計画書を作成することになります。

3-3.出資を受ける（ベンチャーキャピタルや個人投資家）

出資を受ける場合、事業計画書を書く時に、必要な２つの視点

将来上場を目指すような場合、ベンチャーキャピタルや個人投資家から出資を受ける選択肢もあります。

その際に、「優れたビジネスモデルであるか」「高い収益性で将来のリターンが大きいか」２つの視点を意識して、作成する必要があります。

事業計画を作成するうえで記載するべき内容は、「事業の成長性」や「実現性」が高いことを説明するための根拠が必要となります。

4.まとめ

経営するには「事業計画書」は必ず必要です。事業計画書を書きながら、事業内容や特徴が整理でき、自社の強みや弱みを見つけることができます。

また、社外向けには、融資や補助金を申請する際にも、事業計画書の提出が必要で、この事業計画書の内容により、成功確率が変わってしまうため、内容が非常に重要となってきます。

はじめは、書き慣れないと思われますが、何度も何度も書き直すことで、完成に向かっていきます。